'n Staatsamptenaar met 37 jaar pensioendraende diens oorweeg vroeë aftrede einde Desember 2027 op 55 jaar en agt maande. Sy maandelikse GEPF-pensioen sal sowat R6 000 laer wees as by normale aftrede op 60. Adviseur Werner Gerber van ClearGauge Wealth sê die eerste vraag is nie hoe om enkelbedrae te belê nie maar of die permanente inkomeverlies verantwoordbaar is.
Die GEPF bepaal 60 as normale aftreeouderdom. By gewone vroeë aftrede met minstens tien jaar diens word voordele verminder met een derde van 1% vir elke maand tussen vroeë en normale aftrede. Omdat die lid na ’n werksmagverminderingsinisiatief met ’n belasbare bedrag van sowat een jaar se salaris verwys, moet hy ’n skriftelike kwotasie kry wat die presiese uittreekategorie bevestig.
Die verskil van R6 000 per maand is R72 000 in die eerste jaar alleen, voor belasting en toekomstige verhogings. Dit moet vergelyk word met die netto departementele betaling, die bykomende salaris en diensjare as hy aanbly en die persoonlike waarde van vroeër aftrede. ’n Eenmalige bedrag mag nie ’n blywende verlaging verbloem nie.
Belasting moet oor alle voordele saam bereken word. Die Suid-Afrikaanse Inkomstediens pas die aftree- en skeidingspakket-tabelle kumulatief toe en neem vorige belasbare onttrekkings in ag. Bevestig of die departementele betaling as skeidingsvoordeel kwalifiseer, kry belastingriglynberamings vir dié betaling en die GEPF-gratifikasie en stel vas of vorige onttrekkings gemaak is.
Gerber adviseer drie tydhorisonne vir ’n kontantreserwe, ’n behoudende inkomsteportefeulje en gediversifiseerde groei vir later. Die bestaande R450 000 kan grootliks in die reserwe voorsien, terwyl alles in kontant op 55 ’n ernstige inflasierisiko skep. Hersien die twee aftreeannuïteite apart met laaste premies in Junie 2027 en Mei 2028 en toets volhoubare inkomste teen inflasie, swak markte en hoër mediese koste.