Afgetredenes in Suid-Afrika kan elke jaar R213 000 minder belasting betaal deur hul inkomste uit die regte bron te trek. Dit sê Galileo Capital se gesertifiseerde finansiële beplanner Frank Daubenton. Hy waarsku dat die volgorde waarin spaargeld na aftrede gebruik word, die spaarrekening wesentlik beïnvloed.
Galileo Capital beveel vier lae aan om belasbare inkomste laag te hou. Dit is ’n noodfonds, betalings uit die annuïteit, diskresionêre beleggings en ’n belastingvrye spaarrekening. Die noodfonds moet ses maande se lewenskoste dek en is vir onverwagte uitgawes bedoel.
By R20 000 se maandelikse besteding beteken dit R120 000 in ’n toeganklike rekening of toeganklike rekening. Vir mense van 65 jaar en ouer is die eerste R34 500 rente per jaar belastingvry. Teen 8 persent lewer R120 000 sowat R9 600 rente en bly dit binne die vrystelling.
Die annuïteit moet daarna die hoofbron van maandelikse inkomste wees. Onttrekkings uit ’n lewende annuïteit word as gewone inkomste belas. Beleggers kan jaarliks tussen 2,5 persent en 17,5 persent onttrek. ’n 65-jarige met belasbare inkomste onder R148 217 kan danksy belastingkorting vir bejaarde persone geen inkomstebelasting betaal nie.
Wanneer die annuïteit te min lewer, moet diskresionêre beleggings eers oorweeg word. Dit sluit effektetrusts, aandele, polis, huurgeld en konsultasie inkomste in. ’n Belastingvrye spaarrekening moet laaste gebruik word omdat rente, groei en dividende daarin belastingvry bly en onaangeraak verder saamgestel word.
Die 68-jarige met bates van R21 miljoen trek eers R1,13 miljoen teen meer as 14 persent uit slegs die annuïteit vir R800 000 per jaar na belasting, met R326 000 se belasting. Met R400 000 uit die annuïteit teen 5 persent en R513 000 uit diskresionêre bates daal totale belasting tot R113 000. Dit bespaar R213 000 per jaar en laat die belastingvrye rekening onaangeraak.